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去年12月有利息收入错入应收利息怎么调整

牵奕声梅妍
2021/5/4 18:32:02
去年12月有利息收入错入应收利息怎么调整
最佳答案:

呵呵,调账很简单

以调整说明为附件

借:应收利息

贷:以前年度损益调整(财务费用)

借:以前年度损益调整(所得税)

贷:应交税金-应缴企业所得税

借:以前年度损益调整 (以上该科目差额)

贷:利润分配--未分配利润

借:利润分配-未分配利润

贷:盈余公积 (如果去年有分配的话)

黄士徳

2021/5/14 5:25:29

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